Eigenkapitalanforderungen fur Verbriefungszweckgesellschaften im Lichte der Finanzkrise
| Основен автор: | Boss, Julia. |
|---|---|
| Формат: | Електронен |
| Език: | German |
| Публикувано: |
Frankfurt am Main :
Peter Lang,
2012.
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| Серия: |
Europaische Hochschulschriften. Rechtswissenschaft ;
Bd. 5328. |
| Предмети: | |
| Онлайн достъп: |
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Съдържание:
- Vorwort; Inhaltsverzeichnis; A. Einfuhrung; I. Eingrenzung des Untersuchungsgegenstands; II. Verbriefungen beziehungsweise strukturierte Finanzierungen; 1. Uberblick uber Struktur und Markt der strukturierten Finanzierungen; 2. Die Rolle der Zweckgesellschaften im strukturierten Finanzmarkt; 3. Die bankrechtliche Behandlung der Verbriefungszweckgesellschaften als Kernproblem dieser Arbeit; III. Typen von Verbriefungszweckgesellschaften; 1. ABS-Verbriefungszweckgesellschaften von Banken; 2. Collateralized Debt Obligations; 3. Versicherungs-Zweckgesellschaften; 4. Structured Investment Vehicle.
- 5. Derivative Product Company (DPC) und Credit Derivative Product Company (CDPC)B. Ursachen der Finanzkrise; I. Entwicklung; 1. Weltwirtschaftliche Rahmenbedingungen; 2. Die Rolle des US-amerikanischen Immobilienmarktes und die Subprime-Krise; II. Die Ausweitung zur weltweiten Finanzkrise; C. Kapital, Risiko und Risikoverlagerung im Rahmen von Verbriefungstranaktionen; I. Theoretische Risikoverlagerung; 1. Bestimmung der gegenstandlichen Risiken; 2. Transfer von Risiko; II. Praktische Risikoverlagerung; III. Eigenkapital als Risikopuffer.
- IV. Eigenkapitalanforderungen an die Beteiligten einer Verbriefungstransaktion1. Regulatorische Rahmenbedingungen; 2. Anwendung auf Verbriefungstransaktionen; V. Fazit und Zusammenfassung zur Risikoverlagerung und -haftung; 1. Insgesamt Risikoanhaufung im Bankensektor; 2. Ausreichende Hohe des Eigenkapitals; 3. Reputationsrisiko; 4. Zwischenergebnis; VI. Offenlegung von Verbriefungsrisiken; 1. Bilanzrechtliche Offenlegungspflichten; 2. Regulatorische Offenlegungspflichten; 3. Praxisfalle; 4. Fazit; VII. Durchsetzung der Eigenkapital- und Offenlegungsanforderungen.
- 1. Durchsetzung in Deutschland2. Durchsetzung in den U.S.A.; D. Reaktionen auf die Finanzkrise; I. Anderungen der Eigenkapitalvorschriften; 1. Basel III; 2. Anderungen der Eigenkapitalvorschriften auf europaischer Ebene; 3. Anderungen der Eigenkapitalvorschriften auf nationaler Ebene; II. Anderungen der Offenlegungsvorschriften; 1. Anderungen bilanzrechtlicher Offenlegungsvorschriften; 2. Anderungen regulatorischer Offenlegungspflichten; III. Anderungen der Konsolidierungsvorschriften; 1. Anderungen auf internationaler Ebene; 2. Anderungen auf nationaler Ebene.
- IV. Auswirkungen der Gesetzesanderungen auf VerbriefungstransaktionenE. Bewertung der dargestellten Anderungen; I. Bewertung der Anderungen der Eigenkapitalvorschriften; II. Bewertung der Anderungen der Offenlegungsvorschriften; III. Bewertung der Anderungen der Konsolidierungsvorschriften; IV. Fazit; F. Ausblick und Alternativen zur Bekampfung der mangelnden Risikoverlagerung; I. Anregungen fur weitere Anderungen der Eigenkapitalanforderungen; 1. Einfuhrung von Eigenkapitalanforderungen auf Ebene der Verbriefungs-SPEs; 2. Umsetzung.